Э.4. Налогообложение | НАФД

NEW

Профессиональная квалификация НАФД

Э.4. Налогообложение | НАФД

Формат обучения: Онлайн-курс, дистанционное обучение

Целью изучения модуля «Налогообложение» является выработка практических навыков по обеспечению выполнения обязанностей налогоплательщика в соответствии с законодательством, и, одновременно, по использованию всех законных способов для минимизации издержек компании, связанных с налогообложением.

Программа Модуля охватывает налогообложение физических и юридических лиц. Модуль разделен на две части. Первая посвящена процессуальным аспектам взаимоотношений налогоплательщика и государства в лице налоговых органов. Вторая часть посвящена отдельным налогам и налоговым режимам. В этой части раскрываются концепции и существенные детали отдельных налогов большинства организаций и физических лиц. В Модуле сделан особый фокус на практическое и комплексное применение знаний по налогообложению в различных аспектах управления финансами.

Обучение проводится в очном и онлайн-формате. Для корпоративных клиентов формат обучения и расписание тренингов согласовывается в соответствии с пожеланиями заказчика.

Чему вы научитесь

Объяснять структуру, основные принципы функционирования налоговой системы РФ, основные особенности каждого из налогов общей системы налогообложения, специальных налоговых режимов, а также имущественных и ресурсных налогов.

Оценивать комплексные налоговые последствия принимаемых финансовых решений как в деятельности организации, так и в личных финансах.

Учитывать налоговые аспекты в финансовом планировании и бюджетировании.

Выявлять и объяснять этические угрозы, возникающие в контексте применения налогового законодательства компанией, предлагать меры по сведению этих угроз к минимуму.

Кому подходит курс

Руководители финансово-экономической службы, Финансовые директора, CFO – для повышения уровня компетенций и более эффективного управления

Специалисты в сфере экономики и финансов − чтобы построить карьеру и достичь топовых позиций в управлении финансами

Управленцы – для участия в разработке стратегический и финансовых планов компании и расширения профессионального кругозора

СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ

Этот курс можно оплатить в рассрочку! C помощью карты "Халва" вы получаете рассрочку на 6 месяцев без переплат.

УЗНАТЬ ПОДРОБНЕЕ

В обучение входит

Лекционные и практические занятия с преподавателем

Видеозаписи лекций

Комплект учебных материалов

Онлайн-поддержка преподавателя

Пробный экзамен и анализ результатов

Административная поддержка при регистрации на экзамен и квалификацию

Как проходит обучение

На занятиях преподаватель объясняет теоретический материал по теме и демонстрирует решение задач. Затем вы решаете задачи самостоятельно, разбираете правильное решение вместе с преподавателем и задаете свои вопросы.

В конце каждого занятия вы получаете домашнее задание на проработку пройденной темы. На следующем занятии преподаватель разбирает домашнее задание, объясняет правильное решение и отвечает на вопросы слушателей.

Для повторения материала вы можете пересмотреть вебинар, воспользоваться учебными пособиями и дополнительными материалами. Вы также можете задать возникающие вопросы преподавателю на форуме.

По окончании курса вы напишете пробный экзамен, полностью имитирующий реальный итоговый экзамен. На последнем занятии курса проходит разбор пробного экзамена.

Почему выбирают Учебный центр “СТЕК”?

Учебный центр "СТЕК" - крупнейший образовательный центр по подготовке и повышению квалификации аудиторов и профессиональных бухгалтеров в России. Имеет аккредитации в международных и российских финансовых ассоциациях ACCA и CIMA, Институте профбухгалтеров России. Является аккредитованным провайдером НАФД.

ACCA Approved Learning Partner уровня Gold с 2008 года

Аккредитованный провайдер CIMA (Rus)

Аккредитация в ИПБ и СРО аудиторов

Аккредитованный учебный центр НАФД

Расписание занятий

11.10.25 - 27.11.25

сб 09:30-14:40

Посмотреть расписание

Формат обучения:

Онлайн

Преподаватель: Егорова Ольга Викторовна

Посмотреть расписание:

Онлайн-обучение, включая учебные материалы

ЗАПИСАТЬСЯ

Расписание формируется

Формат обучения:

Очно

Очное обучение, включая учебные материалы

Записаться

Программа Требования к претендентам Экзамен Формат обучения Доставка Посмотреть учебники

Программа

Налоговая система Российской Федерации и налоговое администрирование

1.1. Законодательство о налогах и сборах в РФ

1.2. Налоговая система РФ, её цели и задачи

1.3. Участники налоговых правоотношений, их права и обязанности

1.4. Взаимозависимые лица, контролируемые сделки и контролируемые иностранные компании 1.5. Налоговые проверки, налоговый мониторинг и их процессуальные аспекты

1.6. Налоговые правонарушения и санкции за их нарушения

1.7. Валютный контроль

Налог на добавленную стоимость (НДС)

2.1. Концепция налога на добавленную стоимость

2.2. Расчёт налоговой базы по налогу на добавленную стоимость (НДС) 2.3. Отчётность и уплата налога на добавленную стоимость

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

3.1. Концепция налога на доходы физических лиц

3.2. Налоговая база по налогу на доходы физических лиц

3.3. Налогообложение доходов от инвестиций

3.4. Расчёт налога на доходы физических лиц

3.5. Особенности налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей 3.6. Отчётность и уплата НДФЛ

Страховые взносы

4.1. Концепция страховых взносов

4.2. Расчёт и уплата страховых взносов

Налог на прибыль

5.1. Основные концепции налога на прибыль

5.2. Доходы и расходы для целей исчисления налога на прибыль

5.3. Расчёт налога на прибыль

Имущественные и ресурсные налоги

6.1. Налог на имущество организаций

6.2. Транспортный налог

6.3. Земельный налог

6.4. Водный налог

6.5. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)

Специальные налоговые режимы

7.1. Упрощённая система налогообложения

7.2. Патентная система налогообложения

7.3. Налог на профессиональный доход (для самозанятых граждан)

Требования к претендентам

Чтобы получить допуск к Профессиональной квалификации НАФД, претендент должен иметь образование и опыт работы, удовлетворяющие одному из следующих критериев:

высшее профильное образование и один год опыта работы в области экономики и финансов.
высшее образование (бакалавриат/магистратура/специалитет) в любой области и три года опыта работы в области экономики и финансов.

Для регистрации на квалификацию НАФД необходимо:

заполнить форму регистрации и загрузить необходимые документы,
оплатить регистрационный взнос и дождаться решения НАФД о допуске к квалификации. Размер регистрационного взноса в период до 31.12.2026 составляет 1000 руб. (далее – 10000 руб.)
Получить и оплатить освобождения (в соответствии с Таблицей зачетов). Оплата освобождений – 1200 руб. за каждый зачет. Запрос на освобождения может быть направлен в любое время до окончания сдачи экзаменов экспертного уровня.

Экзамен

Продолжительность экзамена 3 часа. Проводится в компьютерном формате.

Экзаменационные задания разделены на 2 части.

Часть А состоит из 25 вопросов с множественным выбором, правильный ответ каждого из которых оценивается в 2 балла. Итого 50 баллов.

Часть Б состоит из нескольких сценариев и описательных вопросов, правильные ответы на которые дадут еще 50 баллов.

Таким образом максимальное количество баллов, которое кандидат может получить на экзамене – 100. Для того, чтобы экзамен считался сданным, кандидат должен набрать 50 и более баллов.

К экзаменационным заданиям прилагаются налоговые ставки – список налоговых ставок и констант, которые помогут кандидатам в решении экзаменационных заданий. Этот список налоговых ставок находится в свободном доступе. Экзаменатор при подготовке экзаменационных заданий использует налоговое законодательство с изменениями, вступившими в силу по состоянию на 31 октября года, предшествующего году проведения экзамена.

Скачать реальный экзамен, вопросы и ответы, сессия Июнь 2025

Скачать образец экзамена и ответы к нему

Формат обучения

Доставка

Вы можете получить учебные материалы в нашем офисе (бесплатный самовывоз) или заказать доставку. Доставка осуществляется курьерской компанией по всей территории России на основе индекса почтового отделения.

Доставка заказов осуществляется с 9:00 до 18:00 по будням. Если в это время Вы находитесь на работе, то указывайте рабочий адрес доставки (с индексом).

Важно! При оформлении заказа обязательно укажите свой контактный телефон.

Мы отправляем Вам заказ в течение 2-х рабочих дней с момента получения оплаты. Сроки доставки зависят от Вашей тарифной зоны. Сотрудники курьерской службы в Вашем городе позвонят Вам для согласования времени доставки. Все отправления вручаются лично адресату под расписку.

*Стоимость доставки указана за 1 комплект учебных материалов.

Посмотреть учебники

Наши преподаватели

Егорова Ольга Викторовна

Эксперт по налогообложению, руководитель отдела налогового консультирования коммерческой компании. Имеет опыт работы в налоговой инспекции в отделе выездных налоговых проверок юридических лиц.

Отзывы слушателей

Оставить отзыв

Для данного курса пока не оставили ни одного отзыва

Часто задаваемые вопросы

Как проходит очное обучение?

При выборе очной группы занятия проходят по расписанию в аудиториях главного учебного корпуса: ул. Большая Татарская, д. 42, 1 этаж

м. Павелецкая, Третьяковская, Новокузнецкая; 10 мин. пешком или 1 трамвайная остановка.

Все аудитории оборудованы современной техникой и комфортной мебелью. В помещении учебного центра есть зоны для отдыха, установлены кофейные и снек-аппараты. Рядом есть кофейни, столовые, кафе.

Вы получите печатные учебные пособия, если они предусмотрены программой курса. При очном обучении у вас есть возможность задавать преподавателю вопросы, общаться с другими слушателями и устанавливать деловые связи. Именно поэтому очное обучение всегда будет иметь преимущество перед другими формами обучения.

Подробнее

Как проходит онлайн-обучение?

Онлайн-курс предполагает групповое участие в живых вебинарах по расписанию (Zoom) и самостоятельную работу с материалами курса.

От нас вы получите ссылку для подключения и доступ в личный кабинет на обучающей платформе. На онлайн-занятии вы сможете видеть и слышать преподавателя, задавать вопросы голосом и в чате, выполнять практические задания. Если вы пропустили занятие, вы сможете посмотреть его в записи. К некоторым курсам предусмотрены тестовые задания для закрепления полученных знаний, промежуточные тесты. Доступ в личный кабинет предоставляется на период обучения.

Подробнее

Что представляет из себя портал дистанционного обучения?

Портал дистанционного обучения Учебного центра "СТЕК" – образовательная онлайн-платформа, на которой все наши слушатели проходят дистанционное обучение. В личном кабинете в зависимости от курса вы найдете материалы к занятиям, тестовые и проверочные задания, пробные экзамены. На платформе проходят онлайн-занятия в Zoom с преподавателями, а также размещаются видеозаписи прошедших лекций. На форуме вы всегда можете задать вопросы вашему преподавателю и пообщаться с сокурсниками.

Обучающая платформа для бухгалтеров – это место, где для вас собраны все инструменты для максимально эффективной подготовки.

Подробнее об онлайн-формате
Подробнее о портале для профбухгалтеров и аудиторов

Где пройти обучение по квалификации НАФД?

Подготовиться к сдаче экзаменов вы можете в одном из аккредитованных центров или самостоятельно.

Учебный центр СТЕК является аккредитованным провайдером обучения НАФД, разработчиком официальных учебных материалов НАФД. Почти 20 лет проводит обучение по российским и международным квалификациям, в том числе является ACCA Approved learning partner уровня Gold, имеет аккредитации CIMA, в Институте профбухгалтеров России и СРО аудиторов. Занятия проводят эксперты, которые уже подготовили сотни кандидатов к международным экзаменам и знают специфику подготовки и сдачи.

Расписание НАФД

Могу ли я сдавать экзамен онлайн?

Нет. Экзамены можно сдать только лично в экзаменационном центре. Экзамены проходят одновременно в нескольких крупных российских городах, в том числе Москве, Санкт-Петербурге, Тюмени и Омске.

В каком формате проходит экзамен?

Экзамен проводится в компьютерном формате и продолжается 3 часа. Для сдачи экзамена необходимо набрать не менее 50 баллов из 100 возможных.

Вы можете посмотреть демонстрационные версии экзаменов с ответами, а также реальные экзамены предыдущих сессий с ответами и комментарии экзаменатора.

Образцы экзаменов

У меня сданы экзамены международных квалификаций (АССА/CIMA/CIA/ИПБ Росси/аттестат аудитора). Можно ли их зачесть?

Если вы ранее сдавали экзамены международных или национальных квалификаций АССА, CIMA, CIA, CPA или экзамены на получение единого аттестата аудитора, аттестата ИПБ России «Главный бухгалтер» — вы можете зачесть их и получить сертификат экспертного уровня быстрее! Запросить зачет и оплатить соответствующий взнос можно через личный кабинет на сайте НАФД.

Возможен зачет некоторых экзаменов экспертного уровня на основании полученных национальных или международных квалификаций. Пожалуйста, обратите внимание, что профильное высшее образование не является основанием для присвоения освобождений. Зачеты экзаменов стратегического уровня не предоставляются. Зачет экзамена (освобождение) оплачивается отдельно 1 200 руб. Подробный перечень оснований для освобождения можно посмотреть здесь

По вопросам получения освобождений вы можете обратиться к специалистам Учебного центра по электронной почте acca@stekaudit.ru

Что делать, если я не соответствую требованиям для кандидатов?

Чтобы получить допуск к Профессиональной квалификации НАФД, претендент должен иметь образование и опыт работы, удовлетворяющие одному из следующих критериев:

высшее профильное образование и один год опыта работы в области экономики и финансов.
высшее образование (бакалавриат/магистратура/специалитет) в любой области и три года опыта работы в области экономики и финансов.

Если вы не соответствуете этим критериям, то, к сожалению, вы не сможете зарегистрироваться на сайте НАФД и допуск к квалификации не получите. Советуем получить консультацию у сотрудников Учебного центра СТЕК, мы проверим ваши документы и подскажем, что нужно сделать для регистрации.

Как зарегистрироваться в НАФД?

Для регистрации на квалификацию НАФД необходимо:

заполнить форму регистрации и загрузить необходимые документы,
оплатить регистрационный взнос и дождаться решения НАФД о допуске к квалификации. Размер регистрационного взноса в период до 31.12.2026 составляет 1000 руб. (далее – 10000 руб.)
Получить и оплатить освобождения (в соответствии с Таблицей зачетов). Оплата освобождений – 1200 руб. за каждый зачет. Запрос на освобождения может быть направлен в любое время до окончания сдачи экзаменов экспертного уровня, но до первой попытки по соответствующему экзамену.

Сколько стоят экзамены и полная квалификация НАФД?

Полная стоимость получения квалификации будет зависеть от выбранного способа подготовки к экзаменам.

Экзаменационные взносы (на сентябрь 2025 года):

Вводный модуль 5 000 ₽
Экзамен экспертного уровня (1 попытка) 15 000 ₽
Экзамен стратегического уровня (1 попытка) 20 000 ₽
Зачет экзамена (освобождение) 1 200 ₽

Сколько времени займет получение квалификации?

Экзамены на профессиональную квалификацию НАФД будут проходить два раза в год: в июне и декабре. Чтобы избежать перегрузок и выгорания, рекомендуем сдавать не более двух экзаменов за один раз. Если сдавать по 2 экзамена в сессию, можно пройти программу за 2-3 года, при условии, что кандидат дисциплинированный и усердно готовится. Нужно учитывать, что требования квалификации высоки, и не все сдают с первой попытки.

Что получает обладатель квалификации?

После каждого успешно сданного экзамена – свидетельство, а по завершении экспертного и стратегического уровней – сертификаты. После получения полной квалификации специалист становится участником профессионального сообщества.

Можно ли перейти сразу к стратегическому уровню?

Чтобы перейти к экзаменам стратегического уровня необходимо сдать экзамены экспертного уровня или получить зачет экзаменов. Основание для получения зачетов - наличие российских и/или международных сертификатов, перечень см. в брошюре. Зачеты можно запросить через личный кабинет. Зачеты платные.

Нужно ежегодно повышать квалификацию?

Да , обязательно после завершения квалификации участник НАФД должен подтверждать повышение профессиональной квалификации (ППК, CPD-часы) ежегодно начиная с 1 января года, следующего за годом получения статуса участника НАФД.

Повышение профессиональной квалификации — обучение и повышение квалификации, обеспечивающее повышение и поддержание должного уровня профессиональных компетенций, что позволяет финансовым специалистам и руководителям компетентно выполнять свои профессиональные обязанности.

Международный стандарт – не менее 40 часов в год (CPD-часы). Засчитывается не только обучение, но и другие формы профессионального развития: публикация статей, участие в конференциях, преподавание.