Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения
Курс повышения квалификации

Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения

Формат обучения:  Очно  |  Онлайн-курс, дистанционное обучение
Курс предназначен для поддержания в актуальном состоянии знаний и навыков бухгалтеров и аудиторов. Рассматривает вступившие в силу и планируемые изменения налоговом законодательстве, а также новое в практике его применения налоговыми органами. Кроме того, обсуждаются проблемы, вызывающие наибольшее число вопросов и споров в налоговой сфере в текущий момент. Программа курса постоянно обновляется.

Чему вы научитесь

learn-1
детально владеть последними изменениями в налоговом законодательстве и практике работы налоговых органов
learn-2
учитывать изменения в своей практической работе
learn-3
подготовиться к типовым профессиональным вызовам  в сфере налогообложения
learn-4
осознанно решать текущие рабочие задачи, используя опыт других специалистов

Кому подходит курс

бухгалтеры
аудиторы
СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ
Весенняя скидка 10% на группы, стартующие до 30 апреля. Дополнительно к скидке выпускника!
УЗНАТЬ ПОДРОБНЕЕ

Получите консультацию

Отправляя заявку, Вы принимаете условия обработки персональных данных

Почему выбирают Учебный центр “СТЕК”?

Учебный центр "СТЕК" - крупнейший образовательный центр по подготовке и повышению квалификации аудиторов и профессиональных бухгалтеров в России.* Успешно осуществляет свою деятельность на рынке образовательных услуг с 1992 года.
Аккредитация в ИПБ и СРО аудиторов Аккредитация в ИПБ и СРО аудиторов
Сертификат на 40 часов для продления аттестата Сертификат на 40 часов для продления аттестата
Самый популярный курс ПК: 1694 человека прошли курс в 2022 году Самый популярный курс ПК: 1694 человека прошли курс в 2022 году
Все ключевые налоги в одном курсе Все ключевые налоги в одном курсе

Расписание занятий

Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения
пн-пт 17:00-21:00
Формат обучения:
Выберите цену
ЗАПИСАТЬСЯ
пн-пт 09:30-13:40
Формат обучения:
Выберите цену
ЗАПИСАТЬСЯ
пн-пт 17:00-21:00
Формат обучения:
Выберите цену
ЗАПИСАТЬСЯ
пн-пт 17:00-21:00
Формат обучения:
Выберите цену
ЗАПИСАТЬСЯ
пн-пт 09:30-13:40
Формат обучения:
Выберите цену
ЗАПИСАТЬСЯ
Расписание формируется
Формат обучения:
Выберите цену
Записаться
Программа
Скачать программу курса

Тема 1. Налоговое администрирование (Федеральные законы от 31.07.2023 № 389-ФЗ, от 29.05.2023 № 196-ФЗ)

1. Порядок функционирования Единого налогового счета в 2024 г.:

  • особенности отражения на ЕНС сумм совокупной обязанности налогоплательщика с учетом изменений с 01.10.2023г.;
  • особенности представления Уведомлений об исчисленных суммах налогов с 2024 г., в т.ч. вопросы ответственности (разъяснения ФНС РФ) и начисления пени в случаях непредставления или ошибок, связанных с занижением сумм налогов, сборов, взносов;
  • распределение налоговым органом средств единого налогового платежа по обязательствам налогоплательщика, начисление пени на суммы недоимок по налогам, сборам, взносам с 2024 г. (с цифровыми примерами);
  • формирование налоговым органом сумм резервов в счет предстоящих сроков уплаты конкретных налогов и взносов с учетом изменений с 01.10.2023, порядок разрезервирования указанных сумм.

2. Иные вопросы налогового администрирования, актуальные в 2024 г.

Тема 2. Налог на добавленную стоимость (Федеральные законы от 19.12.2023 № 612-ФЗ, от 27.11.2023 № 539-ФЗ, от 19.10.2023 № 504-ФЗ, от 31.07.2023 № 389-ФЗ, от 27.01.2023 № 6-ФЗ)

1. Изменения в порядке исчисления и уплаты НДС:

  • изменения с 2024 г. в порядке применения освобождения от НДС услуг общественного питания;
  • изменения 2024 – 2025 гг. в порядке уплаты НДС при ввозе товаров на территорию РФ из стран – участниц договора о ЕАЭС, в т.ч. на основании посреднических договоров;
  • новые правила формирования налоговой базы при реализации в 2024 г. автомобилей и мотоциклов, приобретенных у физических лиц с целью последующей перепродажи;
  • новое в применении ставок НДС с 2024 г. (изменения в перечни товаров, облагаемых по ставке 10% и необлагаемых НДС);
  • иные изменения, в т.ч.: в составе необлагаемых операций; при передаче товаров, работ, услуг в рекламных целях; в составе реквизитов прослеживаемости и отражения их в счетах-фактурах; в обложении НДС услуг застройщиков; в порядке подтверждения ставки 0% экспортерами.

2. Актуальные вопросы исчисления и уплаты НДС:

  • вопросы исчисления и уплаты НДС налоговыми агентами с учетом изменений 2023 г., в т.ч. изменение сроков уплаты и влияние на порядок применения вычета налоговыми агентами;
  • разъяснения 2023 г. Минфина и ФНС по актуальным вопросам исчисления и уплаты НДС, в т.ч. истребование налоговым органом документов, подтверждающих вычеты, при проведении камеральной проверки налоговой декларации; восстановление вычета НДС по выданным авансам в различных ситуациях; применение ставки НДС в зависимости от условий договора (контракта); применение вычета НДС по приобретенным основным средствам и др.

Тема 3. Налог на прибыль организаций (Федеральные законы от 19.12.2023 № 598-ФЗ, от 27.11.2023 № 539-ФЗ, от 31.07.2023 № 389-ФЗ, от  28.04.2023 № 159-ФЗ):

1. Изменения в порядке исчисления и уплаты налога на прибыль организаций:

  • изменения с 2024 г. в порядке исполнения функций налогового агента по налогу на прибыль организаций. Налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов: новая форма, особенности представления, ужесточение ответственности за непредставление (несвоевременное представление);
  • изменения с 2024 г. в перечне доходов, относящихся к доходам от источников в РФ, а также в ставках налога, применяемых к новым видам таких доходов;
  • новый перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) и последствия для налогообложения определенных операций российских компаний с иностранными лицами в 2024 г.;
  • приостановление действия соглашений об избежании двойного налогообложения с рядом стран: влияние на порядок налогообложения определенных операций для российских компаний;
  • новое с 2024 г. в составе контролируемых сделок и ужесточение ответственности в отношении нарушений, связанных с такими сделками.

2. Актуальные вопросы исчисления и уплаты налога на прибыль организаций:

  • вопросы формирования расходов в виде амортизации основных средств и нематериальных активов с учетом изменений 2023 г.;
  • налогообложение операций, связанных с получением (выдачей) обеспечительного платежа;
  • особенности признания в налоговом учете курсовых разниц в 2023 – 2024 гг.;
  • налогообложение определенных видов прекращенных обязательств;
  • расширение перечня видов добровольного имущественного страхования;
  • иные вопросы.

Тема 4. Имущественные налоги (Федеральные законы от 31.07.2023 № 389-ФЗ):

1. Изменения 2024 г. в налоговом администрировании имущественных налогов:

  • особенности представления Уведомлений об исчисленных суммах налогов;
  • новый срок представления Налоговой декларации по налогу на имущество организаций;
  • изменения в порядке информирования налогового органа субъекта РФ о представлении Единой налоговой декларации в случае наличия нескольких объектов недвижимого имущества на территории одного субъекта РФ.

2. Изменения 2024 г. и актуальные вопросы исчисления и уплаты транспортного налога:

  • введение порядка информирования налогового органа в отношении транспортного средства, находящего в розыске в связи с угоном (хищением);
  • новые обязанности органов внутренних дел по предоставлению сведений (информации) налоговым органам о транспортных средствах, в т.ч. по запросу налогового органа;
  • введение порядка расчета налога в случае перерегистрации транспортного средства в течение отчетного (налогового) периода;
  • иные вопросы исчисления транспортного налога.

3. Изменения 2024 г. и актуальные вопросы исчисления и уплаты налога на имущество организаций:

  • порядок определения кадастровой стоимости объекта в качестве налоговой базы;
  • расширение перечня видов объектов, налоговая база в отношении которых может быть определена как кадастровая стоимость;
  • вопросы информирования налоговых органов и исчисления налога в случае гибели (уничтожения) объекта, налог в отношении объектов, переданных в аренду и другие вопросы.

Тема 5. Налог на доходы физических лиц и страховые взносы (Федеральные законы от 27.11.2023 № 539-ФЗ, от 04.08.2023 № 427-ФЗ, от 31.07.2023 № 389-ФЗ, от 28.04.2023 № 159-ФЗ):

1. Изменения в порядке исчисления и уплаты НДФЛ налоговыми агентами:

  • изменения с 2024 г. сроков уплаты, представления Уведомлений об исчисленных суммах налогов, налоговой отчетности по НДФЛ налоговыми агентами;
  • консолидированная налоговая база в целях применения прогрессивной шкалы ставок по НДФЛ и особенности исчисления НДФЛ налоговыми агентами с доходов в виде дивидендов в 2024 г.;
  • изменения 2024 – 2025 гг. в порядке налогообложения доходов дистанционных работников и лиц, выполняющих работы (оказывающих услуги) по договорам гражданско-правового характера;
  • новый порядок налогообложения компенсационных выплат дистанционным работникам (НДФЛ, страховые взносы, налог на прибыль организаций);
  • новые виды необлагаемых доходов, в т.ч. суточные работникам с разъездным характером работы, надбавки взамен суточных за вахтовый метод работы.

2. Актуальные вопросы исчисления и уплаты НДФЛ налоговыми агентами и налогоплательщиками в 2024 году:

  • НДФЛ с доходов в виде материальной выгоды: исчисление с 2024 г.;
  • изменения с 2024 г. в порядке предоставления социального налогового вычета: увеличение размеров вычета; новый документ, подтверждающий расходы для получения вычета;  упрощенный порядак предоставления вычета посредством получения документов на расходы налогоплательщика напрямую от лиц, оказывающих образовательные, медицинские и иные услуги;  ответственность лиц, оказывающих данные услуги, за представление налоговому органу недостоверных сведений для целей получения налогоплательщиком социального вычета в упрощенном порядке.

3. Особенности исчисления страховых взносов в 2024 г.:

  • новая величина предельного размера базы для применения тарифа;
  • исчисление взносов с выплат иностранным лицам в случае, если международным договором РФ предусмотрено страхование только по одному или двум видам;
  • введение новой формы Расчета по страховым взносам и особенности ее заполнения;
  • новая категория застрахованных лиц;
  • особенности обложения страховыми взносами выплат определенным категориям застрахованных лиц.

Тема 6. Упрощенная система налогообложения (Федеральные Законы от 04.08.2023 № 427-ФЗ, от 31.07.2023 № 389-ФЗ)

1. Изменения 2024 г. в порядке исчисления и уплаты единого налога:

  • особенности представления уведомлений об исчисленных суммах налогов в отношении единого налога, в т.ч. при снижении размера авансовых платежей в течение налогового периода с изменениями с 01.10.2023 г.;
  • изменения в порядке уменьшения индивидуальными предпринимателями единого налога на суммы страховых взносов в связи с введением единого налогового платежа (с цифровыми примерами);
  • введение нового порядка уплаты единого налога в случае изменения места нахождения компании (места жительства) индивидуального предпринимателя в течение отчетного (налогового) периода.

2. Актуальные вопросы применения УСНО в 2024 году:

  • особенности применения коэффициента-дефлятора к показателю доходов;
  • применение дифференцированных ставок единого налога при уменьшении налоговой базы в течение налогового периода (с цифровыми примерами);
  • иные вопросы исчисления и уплаты единого налога.
Требования к претендентам
Предварительная подготовка не требуется.

Документы, предоставляемые в УМЦ для получения сертификата о повышении квалификации бухгалтера:
  1. Номер аттестата Профессионального бухгалтера
  2. Номер членского билета
  3. Копии квитанций об оплате членских взносов в ИПБ России и ТИПБ за текущий год
Документы, предоставляемые в УМЦ для получения сертификата о повышении квалификации аудитора:
  1. ОРНЗ
  2. Номер и дата выдачи аттестата аудитора
Экзамен
Для профбухгалтеров экзамен по окончании курсов повышения квалификации не предусмотрен.

Информация для аудиторов ААС!
По правилам СРО при прохождении повышения квалификации аудитор обязан успешно пройти итоговый контроль по окончании курса. Порядок осуществления итогового контроля регламентируется локальным нормативным актом СРО ААС. После завершения обучения аудиторы должны пройти итоговый тест на портале дистанционного обучения «СТЕК». В тесте 10 вопросов (20 ак.ч) или 20 вопросов (40 ак.ч.), тест считается сданным при правильном ответе на 6 (20 ак.ч) или 12 (40 ак.ч.) и более вопросов. Без успешного прохождения тестирования сертификат не может быть выдан.
Вашу квалификацию подтвердят официальные документы
Вы можете получить сертификаты СРО "Содружество" для аудиторов и сертификат ИПБР для профессиональных бухгалтеров для подтверждения ежегодного повышения квалификации, удостоверение Учебного центра "СТЕК"
Профессиональным бухгалтерам - членам ИПБ России
Сертификат ИПБ для подтверждения ежегодного повышения квалификации в соответствии с Положением о постоянном повышении профессинального уровня членов Института профессиональных бухгалтеров.
Аттестованным аудиторам - членам СРО "Содружество"
Сертификат по форме, утвержденной СРО ААС, для подтверждения соблюдения аудитором требования о ежегодном повышении квалификации в соответствии с законом об аудиторской деятельности от 30.12.2008 №307-ФЗ
Удостоверение о повышении квалификации
Вы получите удостоверение о повышении квалификации установленного образца, которое можно показать работодателю. Кадровики доверяют нашему удостоверению!

Наши преподаватели

Павлова Марина Александровна Павлова Марина Александровна
Имеет большой опыт практической работы, более 20 лет работает в должности главного бухгалтера крупной московской компании. С 1993г. проводит курсы по налоговому учету и налогообложению.

Отзывы слушателей

Оставить отзыв
Курс повышения квалификации
Налоги
40 ак. ч.
Формат: Очно / Онлайн-курс, дистанционное обучение